1. Новый порядок исчисления и уплаты НДС в 4 кв. 2011г.:

• при предоставлении скидок; при учете суммовых и курсовых разниц по договорам в у.е. и иностранной валюте. Корректировочные счета-фактуры: порядок оформления, сроки восстановления, для каких операций применять, отрицательные счета-фактуры, чем отличается корректировочный счет-фактура от обычного, как заполнять книгу покупок и продаж продавцу и покупателю
• Раздельный учет по НДС и правило « пяти процентов» для торговли.
• Порядок исчисления налоговой базы при уступке права требования первоначальным кредитором.
• Новые правила по учету экспортного НДС.
• Изменения по исчислению НДС по основным средствам: 
  • новые правила ведения раздельного учета входного НДС по ОС, приобретенным для облагаемых и необлагаемых операций;
  • новый порядок восстановления НДС по объектам недвижимости, быстрая и длительная реконструкция недвижимости;
  • новые правила учета НДС при ликвидации или демонтаже ОС;
  • учет НДС у застройщика при строительстве объектов производственного назначения;
• Новый перечень хозяйственных операций для восстановления НДС.
•  Новые правила для предоставления банковской гарантии для применения заявительного порядка возмещения НДС

 2.Сложные вопросы в исчислении и уплаты

• Порядок выставления электронных счетов-фактур.
• Особенности заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость. Новые правила заполнения счетов-фактур на реализацию и с авансов, книг покупок и продаж. Спорные вопросы в оформлении счетов-фактур
• Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа. Исчисление НДС при выполнении СМР хозспособом.
• Момент определения налоговой базы по отгрузке при реализации товаров, работ, услуг. Особенности исчисления НДС при посреднических сделках
• Новые правила исчисления НДС при экспорте и импорте товаров, оказании услуг и выполнении работ в Таможенном союзе России, Белоруссии и Казахстана: налоговая база, сроки уплаты и отчетность, ответственность за нарушение правил, подтверждение обоснованности нулевой ставки
• Типичные ситуации, требующие раздельного учета для принятия НДС к вычету. Восстановление сумм НДС, ранее принятых к вычету, в различных случаях, предусмотренных и непредусмотренных нормативными положениями (переход на необлагаемые операции, недостача, хищение, естественная убыль и др.). Как избежать проблем с восстановлением НДС при возврате таможней "ввозного налога".
• Порядок ведения налогового учета по необлагаемым операциям. Как оформить документооборот
• Счета - фактуры в условных единицах - порядок расчета НДС. Как оформить "первичку", если цена договора выражена в у.е. Предоплата в у.е. Положительные и отрицательные суммовые разницы при расчете НДС до 1 октября 2011г.
• Особенности исчисления НДС при реализации товаров, работ, услуг с учетом скидок ( ретроскидок)
• Условия применения налоговых вычетов. В каких случаях для вычета НДС достаточно кассового чека. Вычет НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами)
• Требования Минфина, налоговых органов, а также арбитражная практика по проблемным счетам - фактурам. Способы оценки контрагентов и сделок с ними на предмет получения необоснованной налоговой выгоды. Финансово-хозяйственная деятельность с высоким налоговым риском
• Анализ спорных ситуаций по результатам налоговых проверок с учетом арбитражной практики. Камеральная проверка налоговой декларации по НДС.  Другие вопросы исчисления и уплаты НДС
• Ответы на вопросы участников семинара